Si trabajas en Estados Unidos, probablemente hayas escuchado hablar del 401(k) y la IRA. Ambas son cuentas de jubilación con ventajas fiscales, pero funcionan de manera diferente. En esta guía te explicamos todo lo que necesitas saber para decidir cuál usar — o cómo combinar las dos.
¿Qué es un 401(k)?
El 401(k) es un plan de jubilación ofrecido por tu empleador. El nombre viene de la sección 401(k) del Código de Impuestos de EE. UU. Funciona así: tú autorizas a tu empleador a descontar un porcentaje de tu salario y depositarlo directamente en tu cuenta 401(k) antes de que se calculen tus impuestos. Esto reduce tu ingreso gravable del año en que haces la aportación.
Muchos empleadores ofrecen un "match" (igualación), donde aportan cierto porcentaje de lo que tú contribuyes. Por ejemplo, si aportas el 5% de tu salario, tu empleador puede añadir un 3% adicional — dinero gratuito que no deberías dejar pasar.
¿Qué es una IRA?
La IRA (Individual Retirement Account, o Cuenta Individual de Jubilación) es una cuenta que abres tú mismo, independientemente de tu empleador. La abres a través de un banco, una corredora de valores o una plataforma de inversión como Fidelity, Vanguard, Charles Schwab u otras.
Una IRA te ofrece más libertad para elegir dónde y cómo invertir — en acciones individuales, fondos indexados, bonos, ETFs, etc. El límite de aportación anual es menor que el del 401(k), pero la flexibilidad es mayor.
Tabla Comparativa: 401(k) vs IRA
| Característica | 401(k) | IRA |
|---|---|---|
| ¿Quién lo ofrece? | Tu empleador | Tú mismo, con una institución financiera |
| Límite de aportación anual | $23,000 (aportación adicional de $7,500 si tienes 50+) | $7,000 (aportación adicional de $1,000 si tienes 50+) |
| Match del empleador | Sí, muchos empleadores igualan aportaciones | No aplica |
| Opciones de inversión | Limitadas a las que ofrece el plan | Amplia variedad (acciones, ETFs, fondos, etc.) |
| Deducción fiscal (Traditional) | Sí, siempre | Sí, con límites según ingresos |
| Retiros mínimos obligatorios | Sí, a partir de los 73 años (RMDs) | Sí para Traditional IRA; no para Roth IRA |
| Penalidad por retiro anticipado | 10% + impuestos (antes de 59½) | 10% + impuestos (antes de 59½, con excepciones) |
| Portabilidad | Puedes hacer "rollover" al cambiar de trabajo | Es tuya independientemente de tu empleo |
Roth vs Traditional: ¿Cuándo Pagar Impuestos?
Tanto el 401(k) como la IRA vienen en dos versiones principales: Traditional y Roth. La diferencia fundamental está en el momento en que pagas impuestos:
Traditional (401k o IRA)
- Aportas dinero antes de impuestos
- Reduces tu ingreso gravable hoy
- Pagas impuestos al retirar el dinero en la jubilación
- Ideal si hoy estás en una franja impositiva alta
- RMDs obligatorios desde los 73 años
Roth (401k o IRA)
- Aportas dinero después de impuestos
- No reduce tu ingreso gravable hoy
- Los retiros en la jubilación son libres de impuestos
- Ideal si hoy estás en una franja impositiva baja
- Sin RMDs para Roth IRA
Cuándo Usar Cada Uno
Empieza por el 401(k) si tu empleador ofrece match
El match del empleador es la mejor inversión disponible — un retorno inmediato del 50% o 100% en tu dinero. La estrategia más recomendada es aportar al 401(k) al menos lo suficiente para obtener el match completo antes de considerar otras opciones.
Luego maximiza tu IRA
Una vez que hayas capturado el match completo del empleador, considera abrir y maximizar una IRA. La mayor flexibilidad de inversión y las ventajas de la Roth IRA (sin RMDs, retiros libres de impuestos) hacen de esta una excelente segunda opción.
Si aún puedes ahorrar más, regresa al 401(k)
Después de maximizar tu IRA, si todavía tienes capacidad de ahorro, puedes seguir aportando al 401(k) hasta su límite máximo anual.
1. Aporta al 401(k) hasta el match completo del empleador
2. Maximiza tu Roth IRA (si calificas según ingresos)
3. Vuelve al 401(k) hasta el límite máximo si puedes
4. Considera cuentas de inversión regulares si aún tienes capacidad
¿Pueden los Inmigrantes Abrir Estas Cuentas?
Sí. Si tienes un número de Seguro Social (SSN) o un Número de Identificación de Contribuyente Individual (ITIN) y tienes ingresos ganados en EE. UU., puedes contribuir a una IRA. Para el 401(k), debes tener acceso al plan que ofrece tu empleador, independientemente de tu estatus migratorio.
Estima el Crecimiento de Tus Cuentas
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Usar la CalculadoraPreguntas Frecuentes
¿Qué es un 401(k)?
Un 401(k) es un plan de jubilación patrocinado por el empleador en Estados Unidos. Te permite ahorrar dinero antes de impuestos (o después de impuestos, si es Roth 401(k)) directamente desde tu nómina, con límites de aportación anuales más altos que una IRA.
¿Qué es una IRA?
Una IRA (Individual Retirement Account, o Cuenta Individual de Jubilación) es una cuenta de jubilación que abres tú mismo, de manera independiente a tu empleador. Ofrece más flexibilidad de inversión que el 401(k) pero con límites de aportación menores.
¿Puedo tener tanto un 401(k) como una IRA?
Sí. Puedes contribuir a ambos en el mismo año fiscal. La estrategia más común es: primero aportar al 401(k) hasta obtener el máximo match del empleador, luego maximizar la IRA, y finalmente regresar al 401(k) si aún tienes capacidad de ahorro.
¿Qué es mejor, Roth o Traditional?
Depende de tu situación fiscal. Si estás en una franja impositiva baja ahora pero esperas estar en una más alta en la jubilación, Roth suele ser mejor. Si estás en una franja alta actualmente y esperas pagar menos impuestos en la jubilación, Traditional puede convenirte más.
¿Qué pasa si retiro dinero de mi 401(k) o IRA antes de tiempo?
En general, si retiras fondos antes de los 59½ años, pagarás impuestos sobre la cantidad retirada más una penalización del 10%. Existen excepciones (compra de primera vivienda, gastos médicos, incapacidad, entre otros), pero en general se recomienda evitar retiros anticipados.